Contractul ce urmează a fi atribuit are ca obiect achiziționarea serviciilor de audit financiar extern, respectiv auditarea tuturor activităților proiectului menționat, inclusiv a achizițiilor publice, a înregistrărilor și a conturilor acestuia, conf. legislației în vigoare și cerințelor finanțatorului, activitate obligatorie pt proiectele finanțate prin PNRR. Prestatorul va elabora 1 (un) Raport de audit financiar - în termen de 10 zile lucrătoare de la data solicitării, pt verificarea cheltuielilor efectuate în cadrul proiectului întocmit în conformitate cu prev. contractului de finanțare și a normelor legislative în vigoare și va fi realizat înainte de transmiterea ultimei cereri de transfer către Coordonatorul de reforme și investiții. Obiectivul autorității contractante în atribuirea contractului de servicii îl reprezintă asigurarea serviciilor de audit financiar extern pe parcursul implementării proiectului „Investiții in sistemul informatic și în infrastructura digitală a Spitalului de Pneumoftiziologie Constantin Anastasatu”.
Raportul de audit trebuie să descrie scopul și procedurile agreate ale acestui contract în detalii suficiente a. î. să permită Beneficiarului și Autorității de Management să înțeleagă natura și aria de cuprindere a auditului și opinia de audit. Principalele servicii ce fac obiectul contractului constau în realizarea unui raport de audit final care se va realiza premergător depunerii spre decontare a cererii de transfer finală și va fi depus împreună cu aceasta la Ministerul Sănătății, în calitate de coordonator de reforme și investiții pt PNRR, Componenta 7 – Transformare digitală. Auditorul va elabora și preda raportul de audit final după verificarea documentelor aferente perioadei de implementare a proiectului supuse auditării, înaintea datei de finalizare a proiectului. Raportul de audit va fi realizat în termen de 10 zile lucrătoare de la comanda Achizitorului.
Raportul elaborat de către auditorul independent va fi însoțit și de o declarație pe propria răspundere a acestuia din care să rezulte că are calitatea de auditor financiar recunoscut de CAFR și o copie a carnetului de membru al CAFR vizat, cu mențiunea „activ”, cu mențiunea „conform cu originalul”.
Auditorul financiar se obligă să ofere suport beneficiarului până Ia data obținerii rambursării sumelor solicitate prin Cererile de transfer, chiar dacă această perioadă o depășește pe cea de implementare a proiectului. Raportul de audit se va preda de către Prestator într-un singur exemplar original, cu adresa de înaintare, precum și în format editabil și în format.pdf scanat, cu toate semnăturile și ștampilele necesare. Toată documentația aferentă proiectului, elaborată sub orice formă, este și va rămâne în proprietatea beneficiarului în timpul și după finalizarea activităților contractului. Prestatorul nu poate folosi sau dispune de această documentație fără un acord scris în prealabil emis de către beneficiar.
Preţul cel mai scăzut dintre ofertele declarate admisibile.
Prețul ofertei va fi exprimat în lei, fără TVA.
Prețul Contractului este ferm și se modifică doar în condițiile art. 221 și art. 222² din Legea nr. 98/2016 privind achizițiile pubblice.
Prestatorul serviciilor de audit financiar extern va obține, pe baza verificărilor, dovezi suficiente în vederea exprimării unei opinii asupra realității, legalității și conformității tuturor cheltuielilor efectuate de Beneficiar în implementarea proiectului. În acest scop, Prestatorul va menționa în cuprinsul Raportului de audit, constatările la care s-a ajuns. Lista indicativă a tipurilor și naturii dovezilor/probelor de audit pe care auditorul le poate obține cu ocazia verificării cheltuielilor, va include: • Registrele contabile prevăzute de Legea contabilității nr. 82/1991, cu modificările și completările ulterioare (în format electronic și/sau hârtie); •Bugetul propriu al beneficiarului pe capitole, subcapitole, paragrafe, titluri de cheltuieli, articole și alineate; • Balanțe de verificare analitice și sintetice (în format electronic și/sau hârtie); • Fișe de cont pentru operațiuni diverse (în format electronic și/sau hârtie); • Note de contabilitate (în format electronic și/sau hârtie); • Dosarele achizițiilor publice constituite, în funcție de tipul procedurilor de achiziție derulate de către Beneficiar; • Facturi; • Situații de plată; • Contracte și formulare de comandă; • Procese verbale de recepție finale și parțiale; • Note de recepție și constatare de diferențe; • Extrase de cont și ordine de plată; • Contracte de muncă încheiat între beneficiar și angajați; • Decizia prin care angajatul este desemnat să facă parte din echipa de implementare și atribuțiile ce îi revin în cadrul proiectului; • Decizia internă prin care se desemnează un alt angajat al Beneficiarului să efectueze munca anterior efectuată de angajatul în proiect; • Time-sheet-uri cu timpul efectiv lucrat în cadrul proiectului avizate de către managerul de proiect; • State de salarii; • Alte documente: liste de inventar, fișa mijlocului fix, etc.
Op. ec. care intenționează să posteze ofertă de preț în catalog pt achiziția în cauză, va notifica AC cu privire la acest aspect, pe adresa de e-mail: [login pentru adresa]. Pt identificare, ofertele de preț se vor posta în SEAP sub denumirea: Servicii de audit financiar pt proiectul „Investiții în sistemul informatic și în infrastructura digitală a Spitalului de Pneumoftiziologie Constantin Anastasatu”, conf. Anunţ publicitar nr. _____. Ofertanții trebuie să îndeplinească urm. cerințe: a) la achiziția în vederea atribuirii contractului au dreptul să participe numai ofertanți pers. fizice și juridice înscrise în registrul auditorilor financiari activi întocmit de CAFR, înregistrați fiscal în România și care dețin viza de membru activ al CAFR pe anul în curs sau echivalent. b) auditorul financiar independent să nu fi fost sancționat în ultimii 3 ani de către departamentul de monitorizare și competență profesională al CAFR. Op. ec. care va avea oferta cu preţul cel mai scăzut dintre ofertele declarate conforme, va prezenta, la solicitarea AC, urm. doc.: - Propunerea tehnică, elaborată în conformitate cu prev. cuprinse în CS;- Form. de ofertă financiară;- Decl. privind însușirea de către op. ec. a prev. cuprinse în Caietul de sarcini și în draftul de contract;- Certificat constatator emis de Registrul Comerțului, valabil la data prezentării;- Decl. privind neîncadrarea în situațiile prev.Ia art. 59 – 60 din Legea nr. 98/2016;- Decl. pe proprie răspundere privind beneficiarul real și Decl. privind beneficiarii reali; - Certificat de atestare a calităţii de auditor financiar, eliberat de CAFR-conf. cu originalul;-Carnet de membru al CAFR vizat cu menţiunea „Activ” pt anul în curs, copie „conf. cu originalul”;- Decl. pe propria răspundere a auditorului financiar din care să rezulte că nu a fost sancţionat în ultimii 3 ani de către Departamentul de monitorizare şi competenţă profesională a CAFR;- Certificat constatator emis de ONRC, nu mai vechi de 30 zile. În vederea elaborării unei propuneri financiare pentru serviciile solicitate, operatorii economici vor putea accesa şi descărca Caietul de sarcini, draftul de contract si Declarația privind conflictul de interese, de pe site-ul Consiliului Judeţean Vâlcea: www.cjvalcea.ro, secţiunea Anunțuri publicitare/documentaţie de atribuire, arhivate sub denumirea: Servicii de auditare financiară a cheltuielilor corespunzătoare implementării proiectului „Investiții în sistemul informatic și în infrastructura digitală a Spitalului de Pneumoftiziologie Constantin Anastasatu".
Totodată, agenţii economici interesaţi vor urmări pe site-ul menţionat, în cadrul documentaţiei aferente, eventualele răspunsuri la solicitările de clarificări.
Ofertele de preț vor fi publicate în catalogul electronic SEAP, până la data de 15.09.2025, ora 16:00.